近日，兴业银行与科创板上市企业天合光能股份有限公司正式签署ESG挂钩贷款协议。作为全国首单严格遵循《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指南第13号——可持续发展报告编制》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第4号-ESG指南》等监管要求设计的金融产品，该项目通过市场化机制推动上市公司落实气候治理、员工权益、公司治理等核心ESG议题，为资本市场服务实体经济绿色转型提供了重要示范。
作为全球光伏行业龙头企业，天合光能2024年前三季度组件出货量突破50GW，在全球能源转型中发挥着关键作用。企业近期获得了惠誉常青授予的2级ESG主体评级证书，是目前国内光伏组件厂商所获得的最高等级。此次合作针对科创板企业ESG治理特点量身定制，通过ESG挂钩贷款将贷款利率与天合光能的环境绩效、社会责任和公司治理表现深度绑定。贷款方案创新性设置三大ESG挂钩指标：环境维度聚焦温室气体排放强度，社会维度聚焦人力资源发展，治理维度关注董事会结构。贷款利率与指标完成度动态挂钩，预计可为企业节约融资成本，直接体现ESG管理的经济价值。
监管文件明确要求，上市公司需建立气候相关治理架构，评估气候物理风险与转型风险，制定温室气体减排目标及转型计划。通过本项目，天合光能不仅响应了披露温室气体排放、员工培训、财务影响及治理架构的合规要求，更将气候适应性情景分析、碳足迹核算等前沿工具融入了企业战略。天合光能借此进一步深化了ESG治理体系，为其全球化战略注入新动能——在欧盟碳关税政策背景下，该项目将有效提升企业的国际竞争力。
兴业银行通过本项目进一步强化了其在绿色金融领域的标杆地位。该项目由兴业银行总行绿色金融部和兴业碳金融研究院ESG专家提供全程方法论支持，结合兴业银行南京分行与下辖常州分行的属地化服务优势，开创“总行智库+区域联动”服务模式。作为全国首单响应ESG指南的多指标挂钩贷款，其成功经验将为长三角绿色金融改革创新试验区提供重要实践参考，助力构建具有中国特色的ESG金融生态。
近年来，兴业银行南京分行将“绿色银行”作为重点打造的三张金字名片之一，始终秉承“寓义于利”的可持续发展理念，将ESG体系融入经营实践。围绕国家“双碳”目标推动进程，兴业银行南京分行持续推动绿色金融产品和服务体系创新，为江苏省内企业绿色低碳转型推出转型金融产品、碳减排挂钩贷款、碳资产盘活等多个可持续发展创新产品。值得关注的是，兴业银行南京分行下辖常州分行作为常州市绿色金融先锋，已深度融入常州新能源全产业链发展，至2024年末绿色金融客户数突破800户，绿色贷款余额达140亿元，有力地支持了常州打造万亿级新能源产业集群。
2024年，兴业银行明晟（MSCI）ESG评级提升至最高评级AAA级，得分位居全球同业前3%，成为境内唯一一家连续6年获得最高评级的银行。兴业银行根据国际ESG理念和方法，自主开发了客户ESG评价指标体系工具，依托兴业碳金融研究院，持续跟踪资本市场ESG投资与国内外ESG政策发展，积极参与ESG相关政策编制征求意见、ESG评价体系建设等多项ESG前沿领域研究与咨询，形成了较大的专业影响力。未来，兴业银行将继续发挥“绿色银行+”综合服务优势，为更多科创企业提供全生命周期ESG金融解决方案，推动经济社会可持续发展。